Главная → Бухгалтерский форум → Нужно ли сдавать "уточненку" …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 21 октября 2019 г.

Нужно ли сдавать "уточненку" по налогу на прибыль

ID-725c7c237c

Посетитель

0 баллов

17 октября 2019 г. в 14:27

Добрый день. ООО на ОСНО, сменился бухгалтер, провели инвентаризацию расчетов, выявлена сумма ДЗ 606000 и сумма КЗ 540000, списать ее надо было ранее в 2017, 2018 г. Вопрос: можно не делать уточненную декларацию за 2017-2018, т.к. сумма ДЗ превышает КЗ. т.к. если я сделаю уточненную декларацию, то получится переплата налога на прибыль.

Ответы и обсуждение

Людмила

Знаток

5480 баллов

18 октября 2019 г. в 15:34

Здравствуйте. Мне кажется, это небезопасный подход. Поскольку если не делать уточненку, то надо рассматривать как единую ошибку НЕсписание вовремя дебиторской и кредиторской задолженности. А все-таки операции это разные, и, следовательно, ошибок несколько, а не одна. Так что лучше подайте уточненку.

ID-725c7c237c

Посетитель

0 баллов

19 октября 2019 г. в 17:03

Спасибо. А если подать Уточненку в 2018 г. и отразить КЗ и ДЗ в одинаковой сумме(в сумме КЗ 540000), а остаток ДЗ отразить в декларации за 2019 г. Не хочу привлекать внимание налоговой возвратом налога на прибыль.

Людмила

Знаток

5480 баллов

21 октября 2019 г. в 14:48

Можно исправить ошибку, которая привела к переплате налога, либо в прошлом, либо в текущем году. Причем надо, чтобы и в текущем периоде, и в прошлом была сумма налога на прибыль "к уплате". Если я правильно поняла, вы хотите часть дебиторки списать в одном году, а другую часть - в другом... Это странно, если дебиторка - по одному договору. Если же это разные задолженности (по разным договорам или тем паче - разных контрагентов), то так сделать можно.

Отмена

Ответить